Pankkitili on pankkilaitoksen pitämä tietue, johon se kirjaa käynnissä olevat käteis- ja ulosmenosarjat asiakkaan puolesta. Pankkitili näyttää myös nykyisen käteissaldon tietueessa milloin tahansa. Jos tilillä on useampi kuin yksi henkilö, jolla on pääsy tiliin, sitä kutsutaan yhteiseksi tiliksi.
Kun pankkitilillä on positiivinen saldo, mikä tarkoittaa, että pankki varastoi rahaa asiakkaan puolesta, tilillä on luottotase. Päinvastoin, kun pankkitilillä on negatiivinen saldo ja asiakas on velkaa pankille, tilillä on velkasaldo. Tämä on päinvastainen merkitys yrityksen sisäisten velkojen ja hyvitysten merkityksestä, jossa velkasaldo tarkoittaa, että yrityksellä on kertyneitä varoja, ja luottotase tarkoittaa, että yrityksellä on kertyneitä velkoja.
Seuraava luettelo kuvaa useita yleisempiä pankkitilityyppejä:
- Tarkastustili. Tämä on perustavanlaatuisin ja hyödyllisin pankkitili. Se on suunniteltu rajoittamattomalle määrälle talletuksia ja nostoja (vaikka kullekin niistä voidaan periä maksuja), eikä se salli korkojen maksamista jäännössaldosta. Tarkistustilillä pidettävän käteisen määrää tai sen pitoaikaa ei yleensä rajoiteta. Erityisiä sekkitilejä ovat:
- Korolliset tilit. Sekkitilin käsitteessä on koronvaihteluita. Niillä on kuitenkin enemmän rajoituksia kuin tavallisella sekkitilillä (kuten kuukausittain maksettavien sekkimaksujen enimmäismäärä), ja ne saattavat vaatia vähimmäissaldon.
- Nolla saldotili. Tätä tiliä rahoitetaan vain niin paljon, että se täyttää maksamista varten esitettävät sekit. Pitämällä rahoitetun saldon matalalla yritys voi pitää suurimman osan rahastaan korollisessa sijoituksessa.
- Säästötili. Säästötilin konseptissa on useita muunnelmia, mutta perusajatus on, että se on käteisvarasto; näin ollen tilille ei kirjoiteta lainkaan tai vain vähän sekkejä. Säästötilin tyypistä riippuen tilillä olevan käteisen vähimmäismäärälle voi olla rajoituksia sekä vähimmäisajalle, jonka aikana käteistä on pidettävä tilillä. Säästötilikonseptissa on useita muunnelmia:
- Talletustodistus. Tämä edellyttää kiinteää talletussummaa, jota pankilla on tietyn ajanjakson ajan, vastineeksi hieman korkeammasta korosta.
- Rahamarkkinatili. Tämä tili tarjoaa hiukan korkeammat korot vastineeksi lisää rajoituksia varojen nostamiselle tililtä.
- Henkilökohtainen eläketili (IRA). Tämä tili tallentaa varat, jotka henkilö varaa eläkkeelle. Näille tileille sijoitetut varat ovat veroetuja eri tavoin perustetun IRA: n tyypistä riippuen.
Pankki ansaitsee rahaa hallinnoimillaan pankkitileillä veloittamalla käyttömaksuja sekä ansaitsemalla korotuloja näillä tileillä olevista varoista, ilman tilinhaltijoille maksettuja korkoja.
