Rahoittaa

Tiliotteen määritelmä

Pankkitili on asiakirja, jonka pankki antaa kerran kuukaudessa asiakkailleen ja jossa luetellaan pankkitiliin vaikuttavat liiketoimet. Lausunto sisältää seuraavat tiedot:

Tilin alkusaldo

+ Jokaisen talletetun sekki- ja käteiserän kokonaismäärä

- tililtä nostetut varat

- Yksittäiset sekit maksettu

+ Tilillä ansaittu korko

- tililtä veloitettavat palvelumaksut ja sakot

= Tilin käteissaldo loppuu

Tiliotteessa näkyy tilillä olevien käteisvarojen kumulatiivinen saldo kaikista edellisistä tapahtumista vähennettynä raportointikauden jokaisen päivän lopussa. Jotkut pankit tulostavat edelleen nämä tiliotteet ja niihin liittyvät kuvat kaikista tarkastetuista sekeistä.

Tiliotteen vastaanottavan henkilön tulisi verrata siinä olevia tietoja omiin tietoihinsa samoista tapahtumista. Pankissa saattaa olla ristiriitoja (kuten sekkimaksussa oleva transponoitu numero tai talletus), minkä vuoksi pankkiin tulisi ottaa heti yhteyttä oikaisukirjan tekemiseksi. On myös mahdollista, että virhe on vastaanottajan tietueissa, jolloin hänen tulisi tarkistaa yrityksen kirjanpitoa virheen korjaamiseksi. Tämä tarkistusprosessi on hyvä tapa havaita kolmannen osapuolen vilpilliset menettelyt, joihin liittyy laittomia nostoja pankkitililtä. Tämä tarkistusprosessi tunnetaan pankkitilastona.

Tiliotteet eivät välttämättä kuvasta kalenterikuukauden päiviä. Sen sijaan asiakkaat voivat pyytää, että heidän tiliotteessaan on yhden kuukauden jakso, joka päättyy eri päivänä (esimerkiksi kuukauden 25. päivänä).

Tiliotteet voidaan toimittaa paperilla tai sähköisinä versioina, joita asiakkaat voivat käyttää pankin verkkosivustolla ja ladata. Ne päivitetään yleensä pankin verkkosivustolla päivittäin, jotta yritykset voivat suorittaa päivittäisiä pankkitilastoja varmistaakseen, että niiden kirjanpidon saldot ovat ajan tasalla ja että petolliset kohteet havaitaan kerralla. Verkkotietueet sisältävät yleensä kuvia tyhjennetyistä sekeistä.