Rahoittaa

Myyntisaamisten myynti yrityksen rahoittamiseksi

Voit halutessasi myydä myyntisaamisesi kassavirran nopeuttamiseksi. Näin tapahtuu myymällä ne kolmannelle osapuolelle vastineeksi käteistä ja kova korko. Tämä johtaa välittömään käteiskuitiin sen sijaan, että odottaisi asiakkaiden maksavan tavanomaisilla luottoehdoilla. Missä olosuhteissa tätä vaihtoehtoa tulisi käyttää, ja mitkä ovat sen tekemisen edut ja haitat?

Myyntisaamisten myyntimenetelmät

Kun yritys myy myyntisaamansa kolmannelle osapuolelle (tunnetaan tekijänä), tekijän tarjoamat ehdot johtavat pääasiassa olosuhteisiin, joissa järjestelyä voidaan käyttää. Pohjimmiltaan yritys myy saamisiaan vastineeksi noin 70-85 prosenttia kunkin laskun nimellisarvosta, lisättynä maksulla, joka vaihtelee 2-5 prosenttia laskun nimellisarvosta. Kun kerroin kerää maksun laskuun, se palauttaa myyntiyritykselle laskun nimellisarvon ja yritykselle jo toimitetun käteismäärän välisen eron (josta on vähennetty jo ilmoitettu maksu).

Tämä järjestely on pohjimmiltaan laina, jolla on erittäin korkea korko. Oletetaan esimerkiksi, että 3 prosentin maksu on 1000 dollarin lasku, ja vain 80 prosenttia tai 800 dollaria käteistä maksetaan yritykselle. Siksi maksu on 30 dollaria 800 dollarin käyttämiseksi tyypilliseen 30 päivän laskutuskauteen, joka on 45 prosentin vuotuinen lainakorko (laskettuna 30 dollaria x 12 kuukautta jaettuna 800 dollarilla).

Milloin myydä myyntisaamisia

Kun otetaan huomioon tämä poikkeuksellisen korkea korko, on otettava huomioon, että myyntisaamisten myynti on pätevä vaihtoehto vain hyvin erityisissä olosuhteissa. Ensinnäkin sitä käytetään yleensä vasta, kun kaikki muut järkevämmät rahoitusmuodot (kuten pankkilainat, osakkeiden myynti tai käyttöpääoman vähentäminen) on eliminoitu. Lisäksi myynnissä on oltava mahdollisuus suurelle liikevaihdolle. Esimerkiksi yritys on nopeasti kasvavilla markkinoilla, joilla sen tuotteille ja palveluille on huomattavaa kysyntää. Tässä tapauksessa, jos se pystyy muuntamaan myynnin rahaksi kerralla ja ansaitsemaan kohtuullisen voiton jokaisesta tapahtumasta, se voi maksaa tekijän palkkiot ja silti tuottaa enemmän rahaa kuin olisi tapahtunut, jos se ei olisi tehnyt myyntiä. Jos yritys voi tehdä tällaista myyntiä suuressa määrin, useita kertoja vuodessa, se voi ansaita pitkän aikavälin voittoa myymällä myyntisaamisiaan.

Myyntisaamisten myynti voi kuitenkin olla tappava rahoitusmuoto, kun yritys ansaitsee vain pienen voiton eikä kasvaa nopeasti myyntiään (lyhyesti sanottuna useimpien yritysten yleisin tilanne). Tässä tapauksessa tekijä imee kaikki voitot liiketoiminnasta, jolloin yhteisö on huonommassa kunnossa kuin ennen kuin se päätti käyttää tätä rahoitusmuotoa.

Siten myyntisaamisten myynti toimii parhaiten nopeasti kasvavissa ympäristöissä, ja sitä on vältettävä useimmissa muissa olosuhteissa. Hyvämaineinen factoring-yritys tunnistaa, mitkä tilanteet sopivat parhaiten yhteen tarjoamansa rahoituksen kanssa, ja voi siten neuvoa yritystä etsimään rahoitusta muualta, jos sen liiketoimintatilanne ei sovi saatavien myyntiin.