Taseen tarkoituksena on paljastaa yrityksen taloudellinen tilanne tiettynä ajankohtana. Lauseke osoittaa, mitä yhteisö omistaa (varat) ja kuinka paljon se on velkaa (velat), sekä liiketoimintaan investoitu määrä (oma pääoma). Nämä tiedot ovat arvokkaampia, kun useiden peräkkäisten jaksojen taseet ryhmitellään yhteen, jotta eri rivikohtien trendejä voidaan tarkastella.
Tietojen alajoukoilla voidaan ymmärtää organisaation lyhytaikainen taloudellinen tilanne. Kun lyhytaikaisten varojen välisummaa verrataan lyhytaikaisten velkojen välisummiin, voidaan arvioida, onko yrityksellä lyhyellä aikavälillä riittävästi varoja lyhytaikaisten velvoitteidensa maksamiseen.
Voidaan myös verrata velan kokonaismäärää taseessa ilmoitettuun oman pääoman kokonaismäärään nähdäksesi, viittaako syntynyt velka / omavaraisuusaste vaarallisesti korkeaan lainanottotasoon. Nämä tiedot ovat erityisen hyödyllisiä luotonantajille ja velkojille, jotka haluavat tietää, johtaako lisäluoton jatkaminen huonoon velkaan.
Sijoittajat haluavat tutkia taseessa olevan käteismäärän selvittääkseen, onko käytettävissä riittävästi osingon maksamista. Tätä päätöstä voidaan kuitenkin joutua mukauttamaan tarpeeseen sijoittaa ylimääräisiä varoja liiketoimintaan.
Yrityksen mahdollinen hankkija tutkii taseen selvittääkseen, onko olemassa varoja, jotka voitaisiin mahdollisesti irrottaa vahingoittamatta taustalla olevaa liiketoimintaa. Hankkija voi esimerkiksi verrata ilmoitettua varastosaldoa myyntiin saadakseen varastojen liikevaihtotason, mikä voi osoittaa ylimääräisen varastomäärän. Samaa vertailua voidaan soveltaa myyntisaamisiin. Tai käyttöomaisuuden kokonaismäärää voidaan verrata myyntiin, jotta saadaan käyttöomaisuuden liikevaihtomittaus, jota verrataan sitten saman alan luokkansa parhaisiin yrityksiin nähdäkseen, onko käyttöomaisuusinvestointi liian suuri.
Lyhyesti sanottuna taseen tarkoituksena on pohjimmiltaan paljastaa organisaation taloudellinen tilanne, mutta käyttäjät voivat keskittyä eri tiedoissa lausunnossa omien tarpeidensa mukaan.
