Rahoittaa

Erääntynyt talletus

Maksamaton talletus on vastaanottavan yhteisön kirjaama käteismäärä, jota sen pankki ei ole vielä kirjannut. Kaikki maksamatta olevat talletukset on lueteltu täsmäytyserinä vastaanottavan yhteisön laatimassa määräajoin suoritettavassa pankkitilastossa. Nämä talletukset vähennetään vastaanottavan yhteisön kirjanpidosta, jotta saadaan pankkitase.

Esimerkiksi yritys saa 1000 dollaria 31. maaliskuuta, perjantaina, ja kirjaa sen vastaanotetuksi maaliskuussa. Pankki kirjaa kuitin yhtiön tilille seuraavana maanantaina 3. huhtikuuta. Yritys pitää 1000 dollaria maksamattomana talletuksena, kunnes pankki kirjaa sen 3. huhtikuuta.

Talletukset ovat tyypillisesti vain yhtä työpäivää, joten näitä talletuksia on yleensä lueteltu täsmäytyserinä aina, kun pankin täsmäytys valmistellaan.

Samankaltaiset ehdot

Erääntynyt talletus tunnetaan myös siirtotalletuksena.