Rahoittaa

Käteisen maksupäiväkirja

Kassan maksupäiväkirja on yksityiskohtainen tieto yrityksen suorittamista käteismaksuista. Päiväkirja eritellään, kun sekit ja muut maksut suoritetaan, samoin kuin maksetut määrät, vastaanottajien nimet ja veloitetut tilit. Tämä päiväkirja on hyvä lähdeasiakirja yksittäisten maksujen yksityiskohtien jäljittämiseen. Käteisen maksupäiväkirjan tiedot tiivistetään säännöllisin väliajoin ja toimitetaan pääkirjaan.