Kohdehinnoittelu on prosessi, jolla arvioidaan kilpailukykyinen hinta markkinoilla ja sovelletaan yrityksen normaalia voittomarginaalia tähän hintaan, jotta saavutetaan suurin hinta, joka uudella tuotteella voi olla. Suunnittelutiimi yrittää sitten luoda tuotteen, jolla on tarvittavat ominaisuudet ennalta asetetussa kustannusrajoituksessa. Jos tiimi ei pysty viimeistelemään tuotetta kustannusrajoitusten rajoissa, projekti lopetetaan. Tätä lähestymistapaa noudattaen yritys voi vakuuttaa ansaitsevansa kohtuullisen voiton koko tuotevalikoimaansa ilman, että heitä rasittavat matalan kannattavuuden tuotteet. Jos tavanomainen voittomarginaali asetetaan liian korkeaksi, ei ehkä ole mahdollista kehittää kovin monia tuotteita kustannusrajoitusten rajoissa.
