Rahanpesu on prosessi, joka peittää laittomasti hankitun käteisen alkuperän siten, että se näyttää olevan laillinen. Rahanpesua käyttämällä voidaan välttää riski, että hallitus käyttää rahaa. Rahanpesujärjestelmien peruskäsite on siirtää laittomasti saadut käteisvarat toiseen yksikköön, yleensä toisessa maassa, ja muuttaa sitten lailliseksi omaisuudeksi. Prosessi toimii parhaiten, kun käteistä siirretään useiden muiden yksiköiden kautta useissa maissa, mikä vaikeuttaa sen alkuperän selvittämistä. Kun käteinen on siirretty riittävän määrän yritysten pankkitileillä, se sijoitetaan täysin lailliseen yhteisöön, kuten ravintolaan, toimistorakennukseen, maatilalle tai tuotantolaitokseen.
Parhaat rahanpesujärjestelmät edellyttävät varojen siirtämistä lukemattomien ihmisten kautta, mikä vaikeuttaa kenenkään yhdistämistä yhden osapuolen saamiin varoihin jonkun toisen hallussa olevina varoina. Rahanpesun uhka on, että yksi näistä osapuolista pakenee käteisen kanssa, joten suuret palkkiot tai palkkiot ovat sallittuja, kun rahansiirto tapahtuu rahanpesun eri yksiköiden kautta.
Rahanpesujärjestelmän perusvaiheet ovat seuraavat:
Sijoittaminen rahoituslaitokseen. Käteinen raha talletetaan pankkitileille. Tämä voi olla vaikeaa, koska pankkien on ilmoitettava hallitukselle suurista käteistalletuksista. Vastaavasti talletukset tehdään pieninä ja epäsäännöllisen kokoisina, käyttäen erilaisia tilejä eri pankeissa. Myös pankkivirkailijoita voidaan lahjoittaa, jos he eivät ilmoita näistä käteistalletuksista.
Käteisliike. Tallettamisen jälkeen käteinen siirretään eri määrinä monille muille tileille useissa muissa maissa sijaitsevissa pankeissa, jotta siirrot olisi mahdollisimman vaikea seurata. Esimerkkejä tavoista, joilla tämä käteisliike suoritetaan, ovat:
Maanalainen pankki. Joissakin maissa on dokumentoimattomia "maanalaisia pankkijärjestelmiä", jotka eivät ilmoita liiketoimistaan hallitukselle. Rahaa siirretään näihin pankkijärjestelmiin ja niistä pois.
Shell-yritykset. Perustetaan väärennettyjä yrityksiä, jotka tarjoavat väärennettyjä tuotteita ja palveluita vastineeksi käteisestä. Saatuaan nämä rahat ovat kuoriyhtiön omaisuutta, joka on todennäköisesti alkuperäisen käteisomistajan tai osakkuusyhtiön hallinnassa.
Lailliset yritykset. Käteistä ruiskutetaan laillista yritystä saamalla kyseinen yrityslasku lisätuloista ja maksamalla se pestyllä käteisellä.
Käteismuunnos. Kun käteisen alkuperä on riittävästi peitetty, sitä käytetään omaisuuden ostamiseen hyödykkeistä kiinteistöihin. Tämä edustaa käteisen "puhdistettua" versiota - sitä ei voida jäljittää, ja se näyttää olevan laillinen.
Rahanpesutoiminnot voivat olla melko monimutkaisia, ja ne edellyttävät lakimiesten, pankkiirien ja kirjanpitäjien palveluja, jotta he voivat jatkuvasti suunnitella uusia rahanpesujärjestelmiä ja seurata rahavirtaa.
